Уважаемые клиенты АО «Цесна Капитал»!

АО «Цесна Капитал» напоминает вам, что с 1 июля 2014 года были введены в действие положения закона США «О налоговом контроле иностранных счетов» Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA), основной целью которого является предотвращение уклонения налогоплательщиков США от уплаты налогов.

Согласно требованиям FATCA, АО «Цесна Капитал» обязано осуществлять контроль за наличием открываемых/действующих счетов налогоплательщикам США и предоставлять необходимую информацию об этих счетах.

Субъектами контроля в рамках FATCA являются:

  • Граждане США;· Лица, имеющие вид на жительство в США (грин кард, Green Card);
  • Лица, местом рождения которых является США;
  • Лица, имеющие почтовый адрес в США;
  • Лица, имеющие телефонный номер США;
  • Юридические лица США;
  • Юридические лица, руководители и учредители которых являются гражданами и резидентами США.

С учетом вышеизложенного АО «Цесна Капитал» обязано идентифицировать налоговое резидентство клиентов – физических лиц, юридических лиц, а также бенефициарных собственников юридических лиц при открытии ими счетов (заключении договоров).

Клиенты, идентифицированные как субъекты контроля в рамках FATCA должны подписать налоговые формы W9/W8-BEN-E (можно распечатать с сайта Налоговой Службы США (http//www.irs.gov) или предоставить соответствующие документы, подтверждающие, что они не являются гражданами или резидентами США.

Таким образом, начиная с 1 июля 2014 года «Цесна Капитал», при обслуживании клиентов, проводятся дополнительные процедуры, направленные на выявление налогоплательщиков США, что может потребовать необходимость предоставления клиентами АО «Цесна Капитал» соответствующих документов, а также раскрытие информации о налоговом резидентстве бенефициарных собственников, являющихся гражданами США.

В случае если вы являетесь субъектом контроля в рамках FATCA и имеете счета в АО «Цесна Капитал» или являетесь руководителем/учредителем юридического лица, счет которого открыт в АО «Цесна Капитал», вам необходимо в срок до 10 марта 2015 года предоставить соответствующие документы/ информацию о налоговом резидентстве.

С информацией о требованиях Закона США «О налоговом контроле иностранных счетов» можно ознакомиться на сайте Налоговой Службы США (http://www.irs.gov/»>http://www.irs.gov/).